הלבנת הון היא פעולה אשר מטרתה לטשטש את מקור הכספים וזהות הבעלים על מנת להסוואת פעילות עבריינית (עבירות מס, עבירות רכוש, עבירות סמים, דמי חסות, מסחר בנשק וכדומה) ולהחזירם לשימוש חוזר.
חוק איסור הלבנת הון נועד לפגוע בהון השחור ובצורה זו לצמצם את הכדאיות של הפעילות הפלילית לעבריין.
מי מבצע עבירות הלבנת הון?
לפי נתונים אחרונים של הרשות לאיסור הלבנת הון, היקף הלבנת ההון בישראל מוערך ב -20 עד 50 מיליארד שקלים מידי שנה. במקביל לנתונים של הרשות לאיסור הלבנת הון, קיימות הערכות כי היקף ההון השחור בישראל חוצה את רף ה – 100 מיליארד שקלים בשנה.
כמעט כל אחד מאיתנו, חשוף לביצוע של עבירות הלבנת הון ברמה כזו או אחרת ביודעין או שלא ביודעין:
- אנשים פרטיים – נהוג לחשוב כי אנשים פרטיים (שכירים) לא יכולים לתרום להון השחור אך בכל פעם שאדם פרטי משלם על שירות במזומן (מבלי לקבל קבלה) על מנת לחסוך את המע”מ, הוא תורם בצורה ישירה להון השחור בישראל. לא חסר דוגמאות מהיומיום של כל אחד מאיתנו, החל מתשלום לאינסטלטור ועד תשלום חודשי למנקה בבניין.
- עצמאים וחברות – עצמאים וחברות נדרשים לדווח על כל עסקה לרשויות המס. כל עסקה שלא מדווחת מהווה הפרה של חוק איסור הלבנת הון וחושפת את בעל העסק/החברה לעונשים הקבועים בחוק.
מה עושים במקרה של מעצר או זימון לחקירה?
על פי החוק לאיסור הלבנת הון, העונש המקסימלי על עבירות הלבנת הון הוא 10 שנות מאסר ועל עבירה של עשיית פעולה ברכוש אסור היא 7 שנות מאסר. לרוב, עצמאים וחברות אשר מעלימים מס בצורה סדרתית, חשופים לסנקציות כלכליות, קנסות וחילוט הרכוש שהושג כתוצאה מההלבנה.
באופן כללי, לפני הגשת כתם אישום על הלבנת הון, נהוג לזמן את החשוד לחקירה ואף לעצור אותו לתקופה קצובה או עד תום ההליכים.
לרוב בעת מעצר פתאומי של החשוד או במהלך חקירה ברשויות המס/המשטרה, ישנם פערי כוחות בין החשוד לחוקרים. על מנת לגשר על פערים ולמנוע טעויות שעלולות לעלות לחשוד ביוקר רב בעתיד, מומלץ לפנות בהקדם לעורך דין אשר מתמחה בדיני הלבנת הון, מיסים וצווארון לבן. עורך דין מומחה לעבירות הלבנת הון יכול להעניק לחשוד ייעוץ מיידי במקרים דחופים וייצוג משפטי מול רשויות המס, המשטרה ובית המשפט.
לסיכום, כמעט כל אחד מאיתנו מבצע עבירות הלבנת הון ברמה כזו או אחרת. במידה ומדובר בעבירות בהיקף גדול מאוד, פסק הדין יכול להטיל את העבריין מאסר או קנסות וסנקציות כלכליות שונות.
במידה ונעצרת או שאתה עומד בפני זימון לחקירה, מומלץ להתייעץ עם עורך דין אשר מתמחה בעבירות הלבנת הון אשר יוכל לייצג ולהתאים עבורך את האסטרטגיה הנכונה ביותר.